BANKOWOŚĆ

bank - definicja (art. 2 PB)

Bank jest osobą prawną, utworzoną zgodnie z przepisami ustaw, działającą na podstawie zezwoleń uprawniających do wykonywania czynności bankowych, obciążających ryzykiem środki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym.

w jakiej formie może być utworzony bank?

jako bank państwowy, bank spółdzielczy lub bank w formie spółki akcyjnej

ile jest banków spółdzielczych w Polsce

ok 490

jakich banków jest w Polsce najwięcej

banków spółdzielczych

jakie są 2 główne zezwolenia bankowe i kto je wydaje

KNF wydaje zezwolenia: 1) zezwolenie na utworzenie banku (z prawnego punktu widzenia następuje wraz z rejestracją banku w Krajowym Rejestrze Sądowym KRS) i 2) zezwolenie na rozpoczęcie działalności przez bank

czynności bankowe dzielimy na:

sensu stricto i sensu largo

czynności bankowe sensu stricto 1)-4)

1) przyjmowanie wkładów pieniężnych i prowadzenie rachunków tych wkładów 2) prowadzenie innych rachunków bankowych 3) udzielanie kredytów 4) udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych oraz otwieranie i potwierdzanie akredytyw

czynności bankowe sensu stricto 5)-7):

5) emitowanie bankowych papierów wartościowych 6) przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych 7) wykonywanie innych czynności przewidzianych wyłącznie dla banku w odrębnych ustawach

gwarancja bankowa

pośrednictwo banku - np w kredycie kupieckim (bank bierze na siebie ryzyko i ma z tego prowizję)

akredytywa

instrument finansowy, forma zabezpieczania transakcji handlowych (blokada środków na rachunku kupującego na pokrycie zobowiązania wobec sprzedającego -> przekazanie środków sprzedającemu po potwierdzeniu przybycia transportu oraz jakości produktu)

bankowe papiery wartościowe - rodzaje

list zastawny (długoterminowy) oraz certyfikat depozytowy (krótkoterminowy)

kto jest emitentem listu zastawnego

bank hipoteczny

czy certyfikat depozytowy jest obięty gwarancją BFG?

nie - dlatego jest bardziej kosztowny dla banku

polecenie przelewu - definicja

dłużnik poleca bankowi aby ten obciążył jego rachunek daną kwotą i uznał tą kwotą rachunek wierzyciela

polecenie zapłaty - definicja

wierzyciel poleca bankowi aby ten uznał jego rachunek daną kwotą i obciążył tą kwotą rachunek dłużnika

zlecenie stałe

to ciąg poleceń przelewu (systematyczne przelewy, stała kwota i termin)

banki specjalistyczne w Polsce

bank hipoteczny i samochodowy

Grupa Santander

Santander Bank Polska S.A. (bank uniwersalny) + Santander Consumer Bank S. A. (kredyty konsumenckie (ratalne))

ile % aktywów finansowych w Polsce posiadają banki?

ok 70%

ile % aktywów sektora bankowego posiadają banki komercyjne/spółdzielcze/oddziały instytucji kredytowych?

BK ok 90%, BS ok 7%, OIK ok 3%

ile jest w Polsce banków komercyjnych?

ok 29

ile jest w Polsce oddziałów instytucji kredytowych i banków zagranicznych?

ok 33

ile jest w Polsce banków spółdzielczych?

ok 490

ile % kapitału sektora bankowego należy do Skarbu Państwa?

ok 50%

ile % kapitału sektora bankowego to kapitał zagraniczny?

ok 40%

ile % kapitału sektora bankowego to polski kapitał prywatny?

ok 10%

ile osób jest zatrudnionych w sektorze bankowym w Polsce?

ok 150tys

ile jest oddziałów sektora bankowego w Polsce?

ok 5000 (4886)

co to CR5

udział aktywów 5 największych banków na rynku

ile wynosi CR5 w Polsce

ok 60%

5 największych banków w Polsce (wg aktywów)

1. PKO Bank Polski 2. Pekao SA 3. Santander Bank Polska 4. ING Bank Śląski 5. mBank

jaki model rynku jest w Polsce?

oligopolistyczny -> HHI=930

PKO Bank Polski

Powszechna Kasa Oszczędności; ok 450 mlz zł w altywach

Pekao SA

Polska Kasa Opieki

Santander Bank Polska

hiszpański; pierwszy najwiekszy zagraniczny bank w polsce, dlugo Morawiecki byl prezesem

ING Bank Śląski

holandia

mBank

niemcy

BNP Paribas Polska

francja

Millennium Bank

portugalia

Alior Bank

Skarb Państwa

Credit Agricole

francja

Citi Handlowy

USA, Citi Handlowy to tylko marka, prawdziwa nazwa: "Bank Handlowy w Warszawie"

największe banki na świecie mają kapitał

chiński

SKOK rozwiń skrót

Spółdzielcza Kasa Oszczędnościowo-Kredytowa

jak długo funkcjonują BS a SKOKi w Polsce

BS 163lata, SKOKi 33lata

ile jest BS a ile SKOKów

492 BS z 3800 placówkami, 18 SKOKów z 708 placówkami

ile lat BS i SKOKi są pod nadzorem państwowym

BS 33lata, SKOKi 12lat

ile lat BS i SKOKi są w systemie BFG

BS 30lat, SKOKi 11lat

jaki jest współczynnik wypłacalności BS i SKOKów

BS 19%, SKOKi 4,6%

czym jest SKOK

to monetarna instytucja finansowa bez licencji bankowej (mogą udzielać kredytów, przyjmować depozyty i prowadzić rachunki, ale nie są bankami)

monetarne instytucje finansowe

ich działalność koncentruje się na podejmowaniu depozytów i ich zamienników od instytucji niemonetarnych, a także na przyznawaniu kredytów i lokowaniu pieniędzy w papierach wartościowych

niemonetarne instytucje finansowe

zajmują się pośrednictwem finansowym

przykładowe instytucje monetarne

banki (w tym NBP), SKOKi i fundusze rynku pieniężnego

banki zrzeszające dla BS

BPS (Bank Polskiej Spółdzielczości) i SGB Bank (Spółdzielcza Grupa Bankowa)

ile BS zrzesza się w BPS a ile w SGB Bank?

w grupie BPS jest ok 300 BS, w SGB Bank jest ok 200 BS

czym są BPS i SGB Bank?

to są S.A. kontrolowane przez BS

kto jest właścicielem BPS i SGB Bank?

BS (małe BS muszą kupić akcje BPS lub SGB Bank, więc są współwłaścicielami -> jeśli BS ma kapitał własny > 5 mln € to nie musi się zrzeszać)

w której części Polski dominują BPS i SGB Bank?

SGB Bank - północny zachów, BPS - południowy wschód

kto może emitować pieniądz i w jakiej formie

tylko BC w formie gotówkowej

kto może kreować pieniądz i w jakiej formie

tylko BK w formie bezgotówkowej (udzielając kredytów)

3 funkcje BC

bank emisyjny, bank banków i bank państwa

w standardowej rachunkowości

płynność A i wymagalność P rośnie

w rachunkowości bankowej

płynność A i wymagalność P maleje

ile wynosi cel inflacyjny?

2,5% +- 1pp

instrumenty polityki pieniężnej NBP

1) operacje otwartego rynku 2) system rezerwy obowiązkowej 3) operacje depozytowo-kredytowe

jakie mamy systemy płatności w Polsce

elixir i sorbnet II

system rozliczeniowy elixir

standardowy, ma 3 sesje rozliczeniowe, działa tylko w dni robocze

system rozliczeniowy sorbnet II

umożliwia przelew w czasie rzeczywistym, jedyny w RP do którego podpięte są wszystkie banki

3 zasadnicze różnice pomiędzy systemami elixir i sorbnet II

1. sesyjność (elixir jest sesyjny, sorbnet II jest w czasie rzeczywistym) 2. metoda rozrachunku (elixir - netto, sorbnet II - brutto) 3. kwotowość (elixir- niskokwotowy, sorbnet II - wysokokwotowy)

stopa depozytowa

5,25%

stopa referencyjna

5,75%

stopa lombardowa

6,25%

najniższa cena pieniądza na rynku m-bankowym

stopa depozytowa 5,25%

czym jest płynność

zdolność do terminowego regulowania zobowiązań

polskie stawki na rynku m-bankowym

WIBOR, WIBID, POLONIA

ile jest dealerów rynku pieniężnego w Polsce?

13

króra stawka jest kwotowana wcześniej: WIBID CZY WIBOR?

WIBOR (ok 11.00)

czym jest WIBID

to średnia dla BID-u czyli ceny przyjęcia depozytu (przez następne 15min)

czym jest WIBOR

to średnia cena OFFER czyli oferowania pożyczki (przez najbliższe 15min)

które stawki są teoretyczne?

WIBOR i WIBID

która stawka jest rzeczywista?

POLONIA

jaką średnią liczymy stawki WIBID i WIBOR?

arytmetyczną, ale z odrzucaniem skrajnych wartości

jaką średnią liczymy stawkę POLONIA?

średnią ważoną

ile wartości odrzucamy przy liczeniu stawek WIBID/WIBOR?

0 przy kwotowaniu 6-7 banków, 2 skrajne przy kwotowaniu 8-9 banków, 4 skrajne (po 2) przy kwotowaniu ponad 10 banków

w jakim przedziale muszą się mieścić kwotowania BID i OFFER?

między stopą depozytową i lombardową

czym jest POLONIA

to rzeczywista cena operacji O/N realizowanych danego dnia na rynku m-bankowym

POLONIA < referencyjna

nadpłynność

POLONIA > referencyjna

niedobór płynności (pieniądz jest relatywnie drogi)

w jakich granicach mieściła się stawka POLONIA w ostatnich miesiącach?

ok 5,5%

rodzaje ekspozycji kredytowych

1) normalne/detaliczne 2) pod obserwacją 3) poniżej standardu 4) wątpliwe 5) stracone

stopa rezerwy celowej kredytu normalnego/detalicznego

0% dla kredytów normalnych detalicznych, 1,5% dla normalnych

stopa rezerwy celowej kredytu pod obserwacją

1,5%

stopa rezerwy celowej kredytu poniżej standardu

20%

stopa rezerwy celowej kredytu wątpliwego

50%

stopa rezerwy celowej kredytu straconego

100%

ile % kapitałów w RP to kapitały wysokiej jakości? (Tier I)

ok 93%

podatek bankowy to podatek

majątkowy

PIT

podatek od osób fizycznych

CIT

podatek od osób prawnych, 19%

jaki podatek płaci bank

bankowy i CIT

podatek PIT/CIT to podatek

dochodowy