Moja lekcja

Adekwatność kapitałowa

banki są obowiązane posiadać fundusze własne, dostosowane do rozmiaru prowadzonej działalności – rodzaju i poziomów podejmowanego ryzyka bankowego.

Asymetria informacji

Wynika z niedoskonałości rynku i oznacza brak jednakowej informacji o ryzyku projektu i pożyczkobiorcy ze strony pożyczkodawcy.

BCBS - Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego

Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego Przygotowuje rekomendacje i zalecenia, które wymagają implementacji do systemów prawnych poszczególnych krajów.

Bufor antycykliczny

Dodatkowy wymóg kapitałowy, który nakładany jest na banki w celu ograniczania ryzyka systemowego wynikającego z cyklu kredytowego.

CET 1

Fundusze rdzenne (instrumenty kapitałowe, zatrzymane zyski, fundusz ogólnego ryzyka).

Compliance

Polityka zapewnienia zgodności z regulacjami.

Corporate governance

Polityka nadzoru korporacyjnego.

Relationship banking

Budowanie długoterminowych relacji z klientami, które będą źródłem kreowania wartości dla klientów i akcjonariuszy.

Value Based Management (VBM)

Zarządzanie wartością przedsiębiorstwa, którego celem jest maksymalizacja wartości ekonomicznej dla właścicieli i zainteresowanych stron.

Kapitał relacyjny / relacji

Ogół relacji i powiązań banku z jego interesariuszami opierających się na wzajemnym zaufaniu.

4N

Usługi bankowe mają 4 cechy: niematerialność, nierozdzielność, nietrwałość i niejednorodność.

7P

Marketing skupiający się na produkcie, cenie, polityce dystrybucji, promocji, ludziach, procesie i dowodzie materialnym.

Multichanneling / multichannel banking

Wielokanałowa dystrybucja usług.

Marketing transakcyjny

Skupia się na produkcie, sprzedaży i promocji oraz osiąganiu zysku z wielkości sprzedaży.

Marketing relacyjny

Skupia się na potrzebach klienta, marketingu zintegrowanym i osiąganiu zysku z zaspokojenia potrzeb klienta.

CRM - Customer Relationship Management

Zarządzanie relacjami z klientami przez badanie ich potrzeb, satysfakcji i lojalności.

Credit scoring / credit rating

Weryfikacja wiarygodności kredytowej.

CRDIV/CRR

Regulacje unijne dotyczące wymogów kapitałowych dla banków i firm inwestycyjnych, zwiększające stabilność finansową i odporność instytucji finansowych w UE.

Fin-Tech

Innowacje wpływające na sposób świadczenia usług bankowych, zarządzania finansami i interakcji z klientami.

Hazard moralny / Pokusa nadużycia

Pokusa nadużycia po transakcji, skutek asymetrii informacji.

IDD

Dyrektywa o Dystrybucji Ubezpieczeń w UE, mająca na celu harmonizację przepisów dotyczących dystrybucji ubezpieczeń.

Inwestycja w bilansie banku

Aktywa, które bank nabywa z zamiarem osiągnięcia zysków.

Tier 2

Fundusze uzupełniające banku, brak możliwości wcześniejszej spłaty przez nabywcę.

MCD

Europejska dyrektywa regulująca zasady udzielania kredytów hipotecznych.

Inwersja w bilansie banku

Sytuacja, w której aktywa krótkoterminowe przewyższają pasywa krótkoterminowe.

Tier 2

fundusze uzupełniające banku, brak możliwości wcześniejszej spłaty przez nabywcę

MCD

europejska dyrektywa regulująca zasady udzielania kredytów hipotecznych

Inwersja w bilansie banku

Sytuacja, w której aktywa krótkoterminowe przewyższają pasywa krótkoterminowe.

Mitygowanie ryzyka

ograniczanie ryzyka do poziomu akceptowalnego

Negatywna selekcja

występuje przed zawarciem transakcji i jest skutkiem asymetrii informacji

NUK/CAD

Bazylea III, znaczące zaostrzenie dotychczasowych definicji kapitału

OSR

ryzyko operacyjne i strategiczne, zarządzanie ryzykiem, ochrona interesów banku

Over-regulation

sytuacja gdzie instytucje finansowe są obciążone nadmierną ilością przepisów i regulacji co utrudnia ich funkcjonowanie

Pożyczka podporządkowana

rodzaj długu, który ma niższy priorytet spłaty w przypadku upadłości lub likwidacji banku lub innej instytucji finansowej

RAPM

model zarządzania wartością oraz kapitałem banku oparty na ryzyku

Shadow banking

może obejmować różnorodne instytucje finansowe i instrumenty, które przeprowadzają transakcje finansowe typowe dla banków, ale operują poza standardowym zakresem regulacyjnym.

Tier 1

Fundusze podstawowe w tym fundusze rdzenne i dodatkowe fundusze podstawowe

Zasada 10/90 w banku

struktura finansowa banków. 10% kapitałów własnych i 90% kapitałów obcych - wysoki poziom lewarowania banków

zasada 5/95

aktywa przynoszące dochodów stanowią 95% a na aktywa rzeczowe/prawne przypada 5%.

Bufor ochrony kapitału

dodatkowy zapas kapitału, który banki muszą utrzymywać ponad minimalne wymogi kapitałowe określone przez organy nadzoru finansowego.

Model operacyjny banku

jest planem, według którego zasoby banku są organizowane i dystrybuowane, w celu zapewnienia wykonania kluczowych aktywności.

Model biznesowy

to środki i metody używane przez instytucję do prowadzenia działalności, generowania zysków i rozwoju

FINREP

jest przeznaczony dla banków działających w Unii Europejskiej i ma na celu zapewnienie spójności i przejrzystości w raportowaniu finansowym

COREP

obejmuje standardowe wymagania dotyczące raportowania, które mają na celu ułatwienie monitorowania i oceny ryzyka banków przez organy regulacyjne

RAROC

zwrot na kapitale ekonomicznym, obliczany jako iloraz wyniku finansowego pomniejszonego o oczekiwane straty do kapitału ekonomicznego

RORAC

- zwrot na kapitale ekonomicznym obliczany jako iloraz wyniku finansowego do kapitału ekonomicznego

RARORAC

zwrot na kapitale ekonomicznym obliczany jako relacja ekonomicznej wartości dodanej (EVA) do kapitału ekonomicznego

RAROA

- zwrot skorygowany o ryzyko aktywów - iloraz wyniku finansowego pomniejszonego o ryzyko na aktywach do wartości aktywów

RORAA

zwrot na aktywach skorygowanych o ryzyko - iloraz wyniku finansowego do aktywów ważonych ryzykiem

kapitał ekonomiczny

kwota, szacowana przez zarządzających ryzykiem, która z odpowiednio wysokim prawdopodobieństwem wystarczy na pokrycie nieoczekiwanych strat w określonym horyzoncie czasowym

Kapitał regulacyjny

- wykorzystywany przez władze nadzorcze, jest to kwota kapitału wystarczająca na zabezpieczenie deponentów i innych wierzycieli przed poniesieniem straty (całkowity wymóg kapitałowy na ryzyko bankowe i współczynnik wypłacalności)

Kapitał księgowy

różnica między aktywami netto, czyli aktywami ogółem minus zobowiązaniami a kapitałem własnym banku

MVA

odzwierciedla zmienność wartości rynkowej instrumentów finansowych banku i pomaga zrozumieć wpływ zmian stóp procentowych na ich wartość

SVA

wartość dodana dla właścicieli - zmiana wartości strumieni wolnej gotówki dla właściciela osiąganych z danego przedsiębiorstwa w analizowanym okresie

CVA

korekta wartości kredytowej - różnica pomiędzy wartością portfela wolnego od ryzyka a realną wartością portfela, obejmującą możliwość braku spłaty zobowiązań przez kontrahenta - wartość rynkowa ryzyka kredytowego kontrahenta

EVA

ekonomiczna wartość dodana - wynik z uwzględnieniem kosztu zaangażowanych kapitałów

MIS - Management Information System

system informacji zarządczej

ALM - Assets & liabilities management

zarządzanie aktywami i pasywami

Rubbish in - rubbish out

- jakość tego z czym zaczynamy proces będzie miało odzwierciedlenie w rezultatach

ABC

metodą zarządzania kosztami, która pozwala na alokację kosztów do konkretnych działań, procesów lub produktów na podstawie ich rzeczywistego zużycia zasobów

BION

Badanie i Ocena Nadzorcza

UPF

model zintegrowany systemu bankowego

CMU

jest ułatwienie finansowania dla firm, zwłaszcza dla MŚP, poprzez ułatwienie dostępu do kapitału poprzez rynki kapitałowe zamiast tradycyjnego finansowania bankowego

SAR

Zgłoszenie nielegalnej transakcji

EPS

wskaźnik giełdowy, zysk netto/ilość akcji

BVPS

wskaźnik giełdowy, wartośc księgowa/liczba akcji

P/BV

kurs/wartość księgowa na akcję

DY

kwota dywidendy/zysk netto

NSFR

ilościowe normy płynności

CAR

współczynnik wypłacalności

CCD

rodzaj usługi bankowej, który konsoliduje lub rozprasza środki pomiędzy różnymi rachunkami w celu optymalizacji zarządzania płynnością i minimalizacją kosztów

Arbitraż regulacyjny

wykorzystanie przez banki różnic pomiędzy przepisami w celu osiągnięcia korzyści lub uniknięcia rygorystycznych przepisów

Para bank

instytucja która podoba jest do banku ale nie podlega regulacjon ani nadzorowi

Finansjalizacja

finanse są ważne w gospodarce

Dezintermediacja finansowa

utrata przez banki roli pośrednika w transakjach

ROE

Zysk netto / średnią wartość kapitałów wlasnych. Wysoki wynik oznacza, że bank jest w stanie wykorzystać swój kapitał w sposób efektywny

ROA

Zysk Netto / średnia wartość aktywów. Wysoki wynik sugeruje, że bank nie ma trudności z generowaniem zysków z aktywów

ROS

Zysk netto / przychody operacyjne Rentowność przychodów. Wysoki wynik banku oznacza, że bank jest efektywny w wykorzystaniu aktywów do zysku

C/I

Koszty działalnośći + amortyzacja / wynik działalności banku. Wyższy wynik oznacza więcej kosztów niż korzyści

Obciążenie wyniku rezerwami

Zjawisko pogarszania salda rezerw. a tym samym wzrost obciążenia wyniku saldem rezerw.

Współczynnik wypłacalności

Aktywa płynne / zobowiązania krótkoterminowe. Większy od 1 bank ma aktywa do spłacenia zobowiązań

Marża odsetkowa

Wynik odetkowy / aktywa średnie. Jeżeli marża dodatnia to bank więcej zarabia

Marża prowizyjna

prowizja/ aktywa średnie. Efektywność przychodu do kosztów

Marża handlowa

wynik sprzedaży / aktywa średnie. Efektywność banku w zarządzaniu przychodami a kosztami

P/E

cena akcji/ zysk netto na akcje. Im więcej tym inwestorzy są skłonni zapłacić za każdą złotówkę zysku.

Płynność statyczna

aktywa płynne / zobowiązania wymagane. Do 1 mc 1 stopien do 3 mc II sopień.

Płynność MFW

gotówka + należności od banków / zobowiązania.

Złota reguła bilansowa

majątek trwały / kapitał własny. Pokrycie majątku trwałego kapitałem własnym w całości

Srebrna reguła bilansowa

majatek trwały/ kapitał własny + rezerwy + zobowiązania.

Wskaźnik kreatywności

kredyty / depozyty. kredyt musi mieć pokryce w depozytach

ogólny poziom zadłużenia

zobowiązania /aktywa ogółem (zasada 10/90)

wskaxniki dzwigni

Kapitał własny/ aktywa ogółem. udział kapitału własnego w pokryciu finansowym aktywów.